Smøla kommunestyre er det øverste besluttende organ med ansvar for hele kommunens virksomhet. Dersom det ikke er bestemt i lov at kommunestyret selv skal fatte vedtak, kan kommunestyret delegere myndighet (dvs. retten til å fatte vedtak) til andre politiske utvalg, ordfører og til kommunens administrasjon v/kommunedirektøren.
Kommunedirektøren kan delegere sin myndighet videre til andre i administrasjonen.